Почему и для кого реклама подорожает
О налоге
В связи с законами 4184 и 1525-ІХ принятыми в Украине в 2021 году — Google, Netflix, Booking.com, Bloomberg, Apple, Coursera, Facebook, TikTok и другие зарубежные компании поднимут свои цены на 20%.
Согласно законодательству, компании-нерезиденты, предоставляющие услуги на территории Украины, должны чаржить и платить автоматически 20% НДС. Компании, которые имеют представительство, тоже платят 20% НДС и получают налоговый кредит.
Новости невеселые для тех, кто платил за рекламу не с ООО.
Как сказал мой знакомый бизнесмен: «Государство хотело взять что-то с Гугла, а он перекинул это на нас».
Письмо счастья от Google
С 1 декабря Google начал рассылку с сообщением о повышении цен.
Цены увеличатся на все сервисы Google: Ads, Youtube, WorkSpace.
В европейских странах это работает давно, и Google сам чаржит дополнительный НДС в соответствии с страной платежей.
Памятка поддержки: в отдельных странах Google удерживает налог на добавленную стоимость (НДС) с платежей. В таком случае учитывайте удержание НДС по платежам в своей стране.
Как будут работать налоги в Google Ads
Если Вы плательщик НДС, и скидываете на Google средства по безналу, включая НДС с ЮЛ — вам ничего делать не нужно.
Если у вас частный аккаунт или аккаунт организации, где Google Ads чаожит с карты, то до 31 декабря этот платеж идет в Ирландию, а с 1 января 2022 Google реструктуризирует бизнес и процесс. При списании 12 000 грн — Google позволит потратить 10 000 грн, а 2000 грн будет бронировать как НДС, отображать в настройках платежей.
При этом Google фиксирует налоги по мере расходования средств. То есть, если забросите 120 тыс. грн и потратите, например, за первый месяц 12 тыс. грн, то как НДС уйдут только 2 тыс. грн (от фактически израсходованных 12 тыс. за период).
Если у Вас нет ЮЛ плательщика НДС — пора о нем подумать, о том ли и как оптимизировать, чтобы сходилась математика рекламных кампаний.
Если есть юридическое лицо плательщик НДС, но не доходили руки или не позволяли обороты — самое время запланировать финансовые потоки на Google.
Как изменить плательщика в Google Ads
Создать новый кабинет на необходимое ЮЛ
И в нем настраивать кампании, цели, аудитории заново.
Разделить направления в рекламе между разными кабинетами
Если, например, оборота мало, то одни категории с аккаунта, где плательщик НДС, а другие продолжить с карты и закладывать средства на налог.
Сменить плательщика
В основном кабинете.
Как оптимизировать налог на Google при оплате картой
Теоретически, есть страны, при оплате картой из которых Google не списывает дополнительные локальные НДС (или списывает меньше, чем в Украине).
Если структурировать бизнес так, чтобы был новый рекламный аккаунт и выбрана страна без НДС — таким образом можно оптимизировать рекламный бюджет, но есть риск блокировки кабинета (в зависимости от расходов Google сверяет указанное налоговое резидентство со страной выдачи карты).
Поэтому сосредоточимся на юридическом лице по НДС.
📌Читайте в блоге: Как посчитать показатели ROI, ROAS, ROMI
Пошаговый процесс смены плательщика в Google Ads
1
Откройте сайт поддержки из профиля, в котором вы Администратор Google Ads: https://support.google.com/google-ads/gethelp
2
Выберите свой аккаунт Google Ads и напишите тему — Смена плательщика.
3
Выберите изменение платежного профиля и нажмите кнопку Далее.
4
Google предложит типовые проблемы, их пропустите (на момент 2 декабря 2021 года самостоятельно нельзя сменить с карты на безнал по НДС).
5
Выберите почту (Google захочет фиксировать на почте, поэтому чат или звонок — лишний шаг).
6
Заполните описание проблемы (в статье ниже готовый шаблон для более быстрого ответа) и другие данные.
7
Если вы оставите сообщение — Google в течение 2-3 рабочих дней напишет еще одно письмо с просьбой переподтвердить и дать добро.
Образец оформления Разрешения на смену плательщика в Google Ads
Вот готовое разрешение, данные жирным пропишите свои, таким образом сэкономите несколько рабочих дней, дав сразу разрешение.
РАЗРЕШЕНИЕ
Я как представитель компании {название компании}* разрешаю специалистам Google вносить такие изменения в аккаунт Ads {xxx-xxx-xxxx}** без предварительного согласования:
*напишите название профиля Google Ads или вашу почту
**идентификатор, который виден на ads.google.com
Запрос 1 Планируемое изменение:
Прошу сменить платежный профиль.
Дата свершения изменения: немедленно / определенная дата
Тип аккаунта: физическое /юридическое лицо / ФЛП
Метод платежа: кредитная карта* / банковский перевод
Данные юридического лица, на которое прошу изменить профиль:
Полное название юридического/физического лица/ФЛП: {ООО “…….”}
Имя: {Ваше имя}
Юридический адрес (улица, город, область, страна, индекс-все пункты обязательны для заполнения): {Ваш юридический адрес}
Зарегистрированный плательщик НДС: да
ИНН (для ФЛП/Юридического лица): {ИНН}
ЕГРПОУ (для ФЛП / Юридическое лицо): {ЕГРПОУ}
Почтовый адрес (улица, город, область, страна, индекс — все пункты обязательны для заполнения): {Ваш почтовый адрес}
Ф.И.О. контактного лица: {ФИО}
Номер телефона*: {телефон}
E-mail*: {почта}
* по всем платежным вопросам будут контактировать по указанным выше данным
В течение нескольких дней Google в среднем рассматривает запрос, если все хорошо — остаток средств вернет на карту, откуда оплачивали. Придет еще одно письмо — зайдите и подтвердите смену, затем в новом кабинете можно будет пополнять средства, включая НДС.
Налоги на Google по странам
В зависимости от расположения вашей компании, к ней могут применяться различные налоги (в частности, налог на добавленную стоимость). Все данные из статьи информационного центра Google «Налоги в вашей стране».
Наибольшие налоги ЕС по странам (более 20%)
- Австрия, Испания, Италия, Австрия, Болгария, Греция, Дания.
Вы обязаны самостоятельно рассчитывать и платить НДС по внутренней ставке вашей страны-члена ЕС (в соответствии со статьей 44 Директивы ЕС 2006/112/EC).
Наименьшие налоги в ЕС по странам
- Мальта — 18%
- Германия — 19%
Наименьшие налоги в мире по странам
- Австралия — 10%
- Индонезия — 10%
- Египет, Йемен, Израиль, Исландия, Азербайджан, Албания, Грузия, Казахстан, Кыргызстан — Google не начисляет НДС, если платежный адрес не зарегистрирован в стране-члене ЕС.
📌 Google проверяет информацию по резиденству, где указан плательщик со страной выпуска карты. Привязка платежной карты другой страны подпадает под пункт Подозрительные платежи, в правилах блокировки аккаунтов Google Ads.
📌 При нарушении правил аккаунт могут заблокировать как через неделю, так и через несколько месяцев. Структурируя рекламный бюджет бизнеса через другую страну — учтите это. Такой способ подходит только при доступе к платежным картам в странах с меньшей налоговой нагрузкой.
📌 Компания Marketing Link не консультирует по уплате НДС, в статье обозначены варианты и приведены примеры общего ознакомления. Если у вас возникнут вопросы, обратитесь к налоговому консультанту или инспектору.
Налоги в Facebook для украинских компаний
На 2 декабря 2021 официально офиса, ЮЛ Facebook (Meta) в Украине нет. Поэтому плательщикам НДС не получится оптимизировать налоги.
Как работает в Европе налог VAT в Meta (Facebook/Instagram)
Facebook не показывает в кабинете данные о НДС.
Например, если вы создали кабинет, и указали, что является гражданином Нидерландов, добавили свою карточку и запустили рекламу. Когда Facebook спишет средства, в кабинете вы увидите только сумму без налога. А с карты спишется сумма на 21% больше (VAT/НДС Нидерландов).
Поэтому, скорее всего, в Украине по этой же модели начнет списываться больше.
Один из выходов — лучше оптимизировать рекламу, считать эффективность, чтобы компенсировать увеличение рекламного бюджета.
Выводы
1
Новые налоги усложнят рекламу, увеличат уровень входа в онлайн-маркетинг.
2
Если вы являетесь плательщиком НДС, но оттягивали и платили на Google с карты — лучше не тянуть до конца декабря, ведь в процессе есть человеческий фактор. Изменяйте плательщика заранее.
3
Уделяйте больше внимания калькуляции эффективности и оптимизации рекламных кампаний, тогда дополнительные налоги будут менее болезненны. Структурируйте бизнес с учетом последних обновлений.
4
Считайте, что выгоднее именно вам: потерять НДС (чем делать лишние движения) или не просто потерять, а получить налоговый кредит и меньше заплатить налогов.
?